Das Jahr 2025 bringt bedeutende Änderungen im österreichischen Steuersystem mit sich. Als Steuerexperten von Your Money haben wir die wichtigsten Neuerungen für Sie zusammengefasst und erklären, was diese für Ihre persönliche finanzielle Situation bedeuten.
Erhöhung der Absetzbeträge
Eine der erfreulichsten Änderungen betrifft die Erhöhung verschiedener Absetzbeträge. Der Verkehrsabsetzbetrag wurde von 400 Euro auf 450 Euro angehoben, was insbesondere Pendlern zugutekommt. Diese Anpassung berücksichtigt die gestiegenen Mobilitätskosten und stellt eine spürbare Entlastung dar.
Darüber hinaus wurde auch der Alleinverdienerabsetzbetrag erhöht. Familien mit nur einem Einkommen können nun bis zu 520 Euro jährlich geltend machen, abhängig von der Anzahl der Kinder. Diese Maßnahme zielt darauf ab, Familien mit traditionellen Einkommensstrukturen besser zu unterstützen.
Anpassungen bei der Einkommensteuer
Die Einkommenssteuertarife wurden ebenfalls modifiziert. Die Schwellenwerte für die einzelnen Steuerstufen wurden an die Inflation angepasst, was faktisch einer Steuersenkung gleichkommt. Personen mit mittleren Einkommen profitieren besonders von dieser kalten Progression, da sie prozentual weniger Steuern zahlen müssen als in den Vorjahren.
Konkret bedeutet dies: Wer ein Bruttojahreseinkommen von 35.000 Euro hat, spart im Jahr 2025 etwa 180 Euro an Steuern im Vergleich zu 2024. Bei höheren Einkommen fällt die Ersparnis entsprechend größer aus.
Neue Regelungen für Kapitalerträge
Ein besonders wichtiger Punkt betrifft die Besteuerung von Kapitalerträgen. Die Freigrenze für Zinserträge wurde von 1.000 Euro auf 1.200 Euro erhöht. Dies bedeutet, dass Sie bis zu 1.200 Euro an Zinsen pro Jahr steuerfrei einnehmen können, bevor die 27,5-prozentige Kapitalertragsteuer anfällt.
Für Dividenden und Kursgewinne aus Aktienverkäufen gelten weiterhin spezielle Regelungen. Die sogenannte "Alt-Anleger-Regelung" läuft jedoch schrittweise aus, weshalb wir empfehlen, Ihre Anlagestrategie entsprechend anzupassen.
Immobilienertragsteuer im Wandel
Bei der Immobilienertragsteuer gibt es ebenfalls Neuerungen. Die Haltefrist für die vollständige Steuerbefreiung beim Verkauf von Immobilien bleibt zwar bei zehn Jahren, jedoch wurden die Berechnungsmethoden für den steuerpflichtigen Gewinn präzisiert.
Besonders wichtig: Renovierungs- und Sanierungskosten können nun in einem größeren Umfang steuermindernd geltend gemacht werden. Dies gilt insbesondere für energetische Sanierungen, die im Rahmen der Klimaschutzmaßnahmen gefördert werden.
Sozialversicherungsbeiträge
Auch bei den Sozialversicherungsbeiträgen gibt es Änderungen. Die Höchstbeitragsgrundlage wurde angehoben, was für Gutverdiener höhere Beiträge bedeutet, aber auch höhere Pensionsansprüche nach sich zieht.
Die gute Nachricht: Die Krankenversicherungsbeiträge für Selbstständige wurden leicht reduziert, was diese Gruppe um durchschnittlich 2,5 Prozent entlastet.
Neue Förderungen und Begünstigungen
Der Staat hat neue Förderungen eingeführt, die steuerlich relevant sind. Dazu gehören erweiterte Möglichkeiten bei der betrieblichen Altersvorsorge und neue Absetzbeträge für Weiterbildungsmaßnahmen. Wer sich beruflich weiterbildet, kann nun bis zu 2.000 Euro jährlich steuerlich geltend machen.
Auch im Bereich der ökologischen Investitionen wurden die Förderungen ausgebaut. Ausgaben für Photovoltaikanlagen, Wärmepumpen und E-Mobilität können unter bestimmten Voraussetzungen zu erheblichen Steuervorteilen führen.
Digitalisierung der Steuerverwaltung
Ein wichtiger Aspekt der Änderungen 2025 ist die fortschreitende Digitalisierung. Die elektronische Steuererklärung über FinanzOnline wurde weiter vereinfacht. Viele Daten werden automatisch übernommen, was den Aufwand für Steuerpflichtige reduziert.
Gleichzeitig wurden die Meldefristen für bestimmte Sachverhalte verschärft. Es ist daher wichtiger denn je, alle steuerrelevanten Vorgänge zeitnah zu dokumentieren und zu melden.
Was Sie jetzt tun sollten
Angesichts dieser umfassenden Änderungen empfehlen wir folgende Schritte: Erstens, überprüfen Sie Ihre aktuelle Steuersituation im Licht der neuen Regelungen. Zweitens, nutzen Sie die erweiterten Absetzbeträge konsequent aus. Drittens, planen Sie größere Investitionen unter Berücksichtigung der neuen Förderungen.
Besonders wichtig ist es, die eigenen Einnahmen und Ausgaben systematisch zu dokumentieren. Mit der neuen digitalen Infrastruktur ist dies einfacher denn je, erfordert aber auch eine gewisse Disziplin.
Fazit
Die Steueränderungen 2025 bieten sowohl Chancen als auch Herausforderungen. Wer sich frühzeitig informiert und seine Strategie entsprechend anpasst, kann erhebliche finanzielle Vorteile erzielen. Bei Your Money stehen wir Ihnen mit unserer Expertise zur Seite, um diese Änderungen optimal für Ihre individuelle Situation zu nutzen.
Kontaktieren Sie uns für eine persönliche Beratung, in der wir gemeinsam Ihre steuerliche Situation analysieren und konkrete Handlungsempfehlungen entwickeln. Unsere Experten sind mit allen Details der neuen Regelungen vertraut und helfen Ihnen, keine Vorteile zu verschenken.